Kaupunginhallitus
Pöytäkirja 30.03.2016/Pykälä 40

Tilinpäätös 2015

52/02.06.01/2016

KH 30.03.2016 § 40

Lisätiedot:

talousjohtaja Mikael Boström, puh. 09 5056 228

etunimi.sukunimi@kauniainen.fi

Kuntalain mukaan kaupunginhallituksen on laadittava tilikaudelta tilinpäätös tilikautta seuraavan vuoden maaliskuun loppuun mennessä ja annettava se tilintarkastajien tarkastettavaksi sekä tilintarkastuksen jälkeen saatettava se valtuuston käsiteltäväksi kesäkuun loppuun mennessä.

Tilinpäätökseen kuuluvat tase, tuloslaskelma, rahoituslaskelma ja niiden liitteenä olevat tiedot sekä talousarvion toteutumisvertailu ja toimintakertomus. Kunnan, joka tytäryhteisöineen muodostaa kuntakonsernin, tulee laatia ja sisällyttää tilinpäätökseensä konsernitilinpäätös, joka käsittää konsernituloslaskelman, -taseen ja -rahoituslaskelman liitteineen.

Toimintakertomuksessa on esitettävä selvitys valtuuston asettamien toiminnallisten ja taloudellisten tavoitteiden toteutumisesta kunnassa ja kuntakonsernissa. Toimintakertomuksessa on myös annettava tietoja sellaisista kunnan ja kuntakonsernin talouteen liittyvistä olennaisista asioista, joista ei ole tehtävä selkoa kunnan tai kuntakonsernin taseessa, tuloslaskelmassa tai rahoituslaskelmassa.

Kaupunginhallituksen on toimintakertomuksessa tehtävä selkoa, miten sisäinen valvonta ja siihen sisältyvä riskienhallinta on kaupungissa järjestetty. Toimialajohtajat ovat raportoineet sisäisen valvonnan toteuttamisesta annettujen ohjeiden mukaisesti kaupunginhallitukselle (oheismateriaalina KH:n jäsenille).

Vuoden 2015 tulos on ylijäämäinen 1 589 692,53 euroa. Tulos on heikompi kuin alkuperäisessä talousarviossa mutta parempi kuin muutetussa talousarviossa. Kaupungin toimintakate - toimintatulojen ja toimintamenojen erotus - on 52,1 milj. euroa, eli 4,5 milj. euroa pienempi kuin vuonna 2014. Vuosikate on 8,6 milj. euroa, eli 3,7 milj. euroa parempi kuin edellisenä vuonna. Vuosikate riitti poistojen kattamiseksi, mikä johtaa positiiviseen tulokseen.

Vuoden aikana toteutuneet investointimenot olivat 5,8 milj. euroa, eli pienemmät kuin edellisenä vuonna (10,7 milj. euroa).

Investointimenoja rahoitettiin pääosin omalla tulorahoituksella eikä kaupungilla ollut lainaa vuoden lopussa. Vuoden 2014 lopussa oli 4 milj. euroa tilapäistä lainaa.

Tilikauden ylijäämä siirretään taseen tilikauden yli-/alijäämätilille.

Kaupunginhallituksen kokouksen jälkeen tilinpäätös siirtyy tilintarkastajien tarkastettavaksi sekä tilintarkastuksen jälkeen tilinpäätös saatetaan valtuuston käsiteltäväksi kaupunginvaltuuston kokouksessa 13.6.2016. Samassa yhteydessä kaupunginvaltuusto käsittelee annetut tilinpäätöksen tarkastusasiakirjat eli tilintarkastajan antaman tilintarkastuskertomuksen sekä tarkastuslautakunnan antaman arviointikertomuksen.

Tilinpäätös 2015 jaetaan KH:n jäsenille liitteenä. Tilinpäätös on myös luettavissa osoitteessa http://www.kauniainen.fi/files/10166/TP2015.pdf.

KJ:

KH päättää

Päätös:

Päätösehdotus hyväksyttiin.